Легалізація доходів, одержаних від розкрадання бюджетних коштів під час дорожньо-будівельних робіт: до кримінологічного аналізу проблеми

У статті на підставі кримінологічного аналізу кримінально-правової статистики правоохоронних і судових органів, інформаційних повідомлень в Інтернет-просторі констатується негативна тенденція в розвитку явища легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, що проявляється у відчутному збільшенні протягом останніх років кількості діянь, передбачених ст. 209 КК України. Навіть окупація українських територій, які не охоплюються статистичним моніторингом, не пригальмувала негативну динаміку цього явища. З’ясування характеру предикатних злочинів дає можливість стверджувати, що в кожному десятому випадку легалізації передує привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем (ст. 191 КК). При цьому нерідко такі розкрадання трапляються під час проведення дорожньо-будівельних робіт. Контент-аналіз інфопростору та результати опитування пересічних громадян підтвердили цю гіпотезу. Основними способами зловживання бюджетними коштами є істотне завищення обсягів та/або кошторису фактично виконаних ремонтних робіт, робіт із будівництва нових доріг та списання будівельних матеріалів. У свою чергу, судова практика свідчить про протилежне: лише лічені одиниці фактів легалізації доходів, одержаних унаслідок розкрадань бюджетних коштів під час дорожньо-будівельних робіт, стають предметом судового розгляду. Це дає підстави зробити припущення, по-перше, про великий рівень латентності випадків легалізації доходів, одержаних від розкрадання бюджетних коштів в аналізованій сфері, а по-друге, про штучний характер цієї латентності. Така ситуація має своїм наслідком, у тому числі, погіршення стану безпеки учасників дорожнього руху через несвоєчасний ремонт доріг або порушення технології проведення відповідних робіт. Таким чином, розкрадання й легалізація в аналізованій сфері впливають на стан економічної безпеки держави та стан безпеки учасників дорожнього руху та експлуатації транспорту.

легалізація доходів, одержаних злочинним шляхом, розкрадання бюджетних коштів, предикатний злочин, кримінологічний аналіз, безпека дорожнього руху, латентність